中华人民共和国与国际开发协会开发信贷协定（小浪底移民项目）
中国 国际开发协会
中华人民共和国与国际开发协会开发信贷协定
（小浪底移民项目）
（签订日期１９９４年６月２日）
中华人民共和国（借款人）与国际开发协会（协会）于一九九四年六月二日签订本协定。
鉴于
（Ａ）借款人对本协定附件２所提及项目的可行性和优先性表示满意，已请求协会就该项目提供资助；
（Ｂ）本项目将在河南省和山西省（项目省）的协助下，由借款人通过黄河水利委员会实施；及
鉴于特别是以上文为基础，协会同意按照本协定规定的条款和条件向借款人提供本信贷。
为此，本协定的缔约双方现协议如下：
第一条 通则；定义
１．０１节 一九八五年一月一日的《国际开发协会开发信贷协定通则》（下称《通则》），除３．０２节的最后一句话，是构成本协定整体的一部分。
１．０２节 除上下文另有要求外，本协定无论何处使用的词汇，其含义与在《通则》中所作的解释相同，而下列新增加的词汇，由具有以下定义：
（ａ）“环境管理计划”是指一九九三年十月编制的环境管理计划，该计划在世行的同意下可随时进行补充和修改。
（ｂ）“水利部”是指借款人的水利部，和任何继任它的机构。
（ｃ）“项目实施协议”是指水利部和河南省一九九三年十月二十二日，以及水利部和山西省一九九三年十月二十日就项目实施和配套资金问题而签定的协议，该协议可随时进行修改和补充，其条款包括附属在项目实施协议中的所有附件和协议。
（ｄ）“项目省”是指河南省和山西省以及它们相应的继任者。
（ｅ）“移民标准”是指本协定附件５所规定的移民和安置标准。
（ｆ）“移民规划”是指大约１８１０００人（约１７１０００人来自库区移民，约９９４０人来自大坝建设区移民）的移民和安置规划。由于小浪底大坝项目的建设和运行影响，这些移民将分四个阶段在项目省搬迁，其详细情况见一九九三年二月本项目《简明报告》的环境影响评价的综述报告。该报告是水利部黄河水利委员会勘测规划设计院和咨询单位ＣＩＰＭ黄河联营公司共同为小浪底大坝项目准备的。上述移民规划将按照移民标准和协会意见作进一步完善和实施，该移民规划包括已有的协议和将要在居住和基础设施建设与恢复，项目省移民的补偿和搬迁，收入的重新建立和移民的生活以及移民所带来的其他问题等方面所达成的协议。为按移民标准实施，该协议可随时进行补充和修改。
（ｇ）“专用账户”是指本协定第２．０２节（ｂ）所提及的账户。
（ｈ）“小浪底水利枢纽项目”是指贷款协定附件２中所描述的项目，该贷款协定是指在签定本协定的同一天，借款人和世行就小浪底水利枢纽项目所签定的协定。该协定可以随时通过借款人和世行达成的协议进行修改。“小浪底贷款协定”是指上述的贷款协定。
（ｉ）“黄河水利委员会”是指水利部所属的黄河水利委员会，它负责黄河的水资源管理和防洪。
（ｊ）“黄委会移民办”是指黄河水利委员会的移民办公室，它将按照本协定附件４第Ｄ．１（ａ）段的要求维持。
第二条 信贷
２．０１节 协会同意按照本信贷协定所规定或提及的条款和条件，向借款人提供一笔以多种货币计算的总额相当于七千九百九十万个特别提款权（ＳＤＲ７９，９００，０００）的信贷。
２．０２节 （ａ）本信贷金额可根据本协定附件１的规定从信贷账户中提取，用于支付已经发生的（或如协会同意，也可用于支付将要发生的），本项目所需要的，并应由本信贷资金支付的货物和服务的合理费用。
（ｂ）为了实现本项目，借款人应按照协会所满意的条款和条件，包括适当防止抵消、没收或扣押，在一个协会可以接受的银行开设并维持一个美元专用账户。该专用账户中款项的存入和支付均应按照本协定附件６的规定办理。
２．０３节 提款截止日期应为二００一年十二月三十一日，或由协会另行规定更晚的日期。对于更晚的日期，协会应及时通知借款人。
２．０４节 （ａ）对尚未提取的信贷本金，借款人应按协会每年六月三十日确定的，不超过百分之零点五（百分之一的二分之一）的年率，按时向协会交付承诺费。
（ｂ）承诺费应：（ｉ）从信贷协定签字之后六十天起算，一直到款项由借款人从信贷账户上提取，或款项被注销的日期止；及（ｉｉ）按计承诺费之日的前一个六月三十日确定的年率或根据上述（ａ）段规定随时确定的其他年率。每年六月三十日确定的年率将适用于该协定２．０６节规定的下一次偿付日所在那一年。
（ｃ）承诺费应（ｉ）在协会合理要求的地方支付；（ｉｉ）在交付上不受借款人施加的或借款人领土内的任何限制；及（ｉｉｉ）按照《通则》第４．０２节为本协定选定货币，或按照该条款随时指定或选定的其他一种或几种合格的货币支付。
２．０５节 对已提取而尚未偿还的信贷本金，借款人应按百分之零点七五（百分之一的四分之三）的年率，按时向协会支付手续费。
２．０６节 承诺费和手续费每半年交付一次，在每年的四月一日和十月一日交付。
２．０７节 （ａ）对于下述（ｂ）及（ｃ）段，借款人从二００四年十月一日始至二０二九年四月一日止，每半年分期付款偿还一次信贷本金，付款日期为每年四月一日及十月一日。在二０一四年四月一日以前包括当期的每次应付本金的百分之一点二五（百分之一又四分之一），此后每期应付本金的百分之二点五（百分之二又二分之一）。
（ｂ）无论何时：（ｉ）当协会确定，借款人人均国民生产总值按一九八五年美元不变价格计算，连续五年超过７９０美元；及（ｉｉ）银行将考虑借款人的偿债信誉足以使用国际复兴开发银行贷款时，在经协会执董会审查、批准、并在执董会对借款人的经济发展情况给予适当考虑后，协会得对上述（ａ）段分期偿还条款进行修改，要求借款人将尚未到期的分期偿还金额每次加一倍偿还，直至本信贷本金全部偿还为止。如借款人有此要求，协会也可变更这一修改办法，只要协会断定，这样的变更不改变因上述还款办法的修改而获得的让渡因素，将上述部分或全部增加每期分期偿还金额的办法，改为由借款人对已提取而未偿还的信贷本金部分，按与协会商定的年率交付利息的办法。
（ｃ）如果，在根据上述（ｂ）段规定对条款进行修改后的任何时候，协会确定借款人的经济情况严重恶化，如借款人有此要求，协会可对偿还条款再作修改，使之与上述（ａ）段中所列的分期偿还时间表一致。
２．０８节 根据《通则》第４．０２节的要求，现确定美利坚合众国的货币为规定的货币。
第三条 项目的执行
３．０１节 （ａ）借款人申明对为实现本协定附件２中规定的目标所作的承诺，为此，借款人将通过黄河水利委员会移民办公室，和促使项目省协助黄委会移民办，本着应有的勤奋和效率及与之相一致的恰当的行政和财务惯例执行该项目，应及时提供和促使项目省及时提供项目所需的资金、设施、服务及其所需的其他资源。
（ｂ）不局限于本节（ａ）段条款的规定及借款人与协会另外达成协议，借款人应根据本协议附件４的实施计划通过黄委会移民办实施本项目。
３．０２节 除非协会另行同意，凡本项目所需的并将由本信贷资金支付的货物、工程采购以及聘请咨询专家的费用，均应按照本协定附件３的规定办理。
第四条 财务和其他约文
４．０１节 （ａ）借款人应保持，或促使负责实施本项目或项目任何部分的部门或机构和各有关项目省，保持根据健全的会计惯例，足以充分反映其业务、资料及费用的记录及账目。
（ｂ）借款人应：
（ｉ）由协会可以接受的独立的审计师，按照一贯运用的适当的审计原则，对本节（ａ）段提及的每一年度的记录及账目，包括专用账户，进行审计；
（ｉｉ）尽快，但在任何情况下不得晚于上一财政年度结束后六个月内，向协会提交由上述审计师所作的其范围及详细程度符合协会合理要求的审计报告的证明件；及
（ｉｉｉ）向协会提交协会随时合理要求的涉及上述记录，账目及审计的其他材料。
（ｃ）对于所有根据费用报表从信贷账户中提取的支出，借款人应：
（ｉ）根据本节（ａ）段，保持或促使保持能反映这类支出的记录和账目；
（ｉｉ）确保所有能证明上述支出的记录（合同，订单，发票，账单，收据和其他文件），在协会收到从信贷账户提取的或从专用账户支出的最后一笔款项的那一年的审计报告之后至少保留一年；
（ｉｉｉ）使协会的代表能检查这些记录；及
（ｉｖ）确信本节（ｂ）段所指的年度审计包括此类记录和账目，且确信该审计报告包括上述审计师对于此报告财年期间提交的费用报表，连同准备报表时涉及到的程序及内部控制是否能用来为相应的提款提供证据的独立意见书。
４．０２节 借款人应：
（ａ）按协会可接受的方式实施移民规划；
（ｂ）除非移民安置规划实施与小浪底水利枢纽项目的Ａ部分建设计划保持同步，否则围堰不得合拢，为此，如果大坝的建设进度比移民计划的建设进度快四个月以上，借款人应修改移民和建设计划，并使协会满意；
（ｃ）保证后期移民（二０一０年至二０一一年）拟用安置措施最终详细规划在送达协会并经协会批准之前，小浪底水利枢纽项目大坝运用水位不超过２６５米高度。
４．０３节 借款人（通过水利部）应：（ａ）在二０００年十二月三十一日以前建立并保持库区支持基金，其数量应足以向项目中的移民，或因项目而使收入受不利影响的人，和无力取得或维持他们项目前收入水平的人，提供最小限度的收入。
（ｂ）基金的运用应按协会满意的程序进行，直到在协会的同意下，借款人（通过水利部）决定潜在的受益不再需要基金的资助时为止。
第五条 协会的补救措施
５．０１节 根据《通则》６．０２节（ｈ）段规定，增加以下事项：
（ａ）项目实施协议的任何一方未能履行本协定其应尽的义务。
（ｂ）借款人没有履行小浪底贷款协定中其应尽的义务。
５．０２节 根据《通则》７．０１节（ｄ）段规定，增加以下事项，即本协定５．０１节（ａ）段或（ｂ）段的情况发生并在协会向借款人就该情况发出通知后持续达六十天之久。
第六条 生效日；终止
６．０１节 在《通则》１２．０１节（ｂ）段的含义范围内，特规定以下情况作为本信贷协定生效的附加条件：
（ａ）借款人的国务院已批准本信贷协定；及
（ｂ）除了与本协定生效有关的条件外，“小浪底贷款协定”生效的所有先决条件都已得到满足。
６．０２节 兹确定本协定签字后九十天为《通则》第１２．０４节所规定的日期。
第七条 借款人的代表；地址
７．０１节 根据《通则》１１．０３节的要求，借款人的财政部部长被指定为借款人的代表。
７．０２节 根据《通则》１１．０１节的要求，兹确定如下地址：
借款人方面：
中华人民共和国 北京 三里河 财政部 １００８２０
电报挂号：ＦＩＮＡＮＭＩＮ
Ｂｅｉｊｉｎｇ，Ｃｈｉｎａ
电传号： ２２４８６ ＭＦＰＲＣ ＣＮ
协会方面：
美利坚合众国 华盛顿（哥伦比亚特区） ２０４３３
西北区Ｈ街１８１８号
国际开发协会
电报挂号：ＩＮＤＥＶＡＳ
Ｗａｓｈｉｎｇｔｏｎ， Ｄ． Ｃ．
电传号：２４８４２３（ＲＣＡ），８２９８７（ＦＴＣＣ），６４１４５（ＷＵＩ）或１９７６８８（ＴＲＴ）
本协定的缔约双方，通过其各自正式授权的代表，于上述规定日期，在美利坚合众国哥伦比亚特区，以各自的名义在本协定上签字，以昭信守。
注：附件一、二、三、四、五、六略。
中华人民共和国授权 国际开发协会主管东亚和
代 表 太平洋地区副行长
李道豫 卡奇
（签字） （签字）
银行逾期起诉的公平性思考
作者：余秀才[1]
案例：肖某2004年向某银行贷款35万元，期限3年，到期后无力偿还，银行亦多次催收，面对银行的追讨，肖某亦多次表示让银行尽快处理抵押的房子，银行就是迟迟不肯起诉，但每年按时向肖某发送催款通知书。2012年，银行终于诉至法院，但利息已高达38万余元。
类似的案件，笔者已遭遇多起，这在银行业似乎是一个普遍现象，甚至曾有过借款人哀求银行起诉自己，但银行就是不肯起诉的情形。更有甚者，借款人已负债累累，其他债权人起诉其的判决书已经生效并进入执行阶段，当执行法官通知银行尽快起诉，银行仍置之不理，致执行因借款人除抵押财产外无其他财产可供执行而陷入僵局。这引发了笔者的思考。
一、债务人逾期不还款的原因分析
现实生活中，大多数债务人对欠款都是能拖则拖，对债务人而言，拖欠一般的货款有多种好处：1、占用别人流动资金，相当于无息贷款；2、因经济发展、物价上涨等因素导致货币持续不断贬值，因此拖的时间越长越有利；3、维权诉讼成本高昂、程序繁琐、耗时耗力，并且如采用诉讼方式追讨货款，往往又会产生新的成本，故一般的债权人都不愿意起诉；4、压住别人货款，在后续交易中往往可获取更多主动权，特别是对于一些经济实力较强的债务人，在交易较强势，弱小的经营者为了获得交易机会，不得不接受拖欠货款……其实早在两千多年前，古希腊的智者格劳孔就曾指出：“大家一目了然，从不正义那里比从正义那里能得到更多的利益——如果谁有了权而不为非作歹，不夺人钱财，那他就要被人当成天下第一号傻瓜。” [2]所以，当今的社会，越来越多的人尝到了不诚信的甜头，使不诚信之风盛行，最近曝出的“皮鞋胶囊”、“皮鞋果冻”事件就是最好例证。在这种大的社会背景下，极易使人产生一种错觉，即认为拖欠银行的借款与拖欠普通的款项一样，使债务人在温水煮青蛙中失去警惕性。
二、银行逾期起诉的原因分析
庭审中，笔者也曾追问银行为何迟迟不肯起诉，银行也曾给出一些诸如“给借款人一些机会，为借款人考虑”、“诉讼成本高昂、程序繁琐”之类的理由，但笔者认为，这都不是根本的原因，真正原因应该是以下几个方面：
第一，借款有保障性。从我国《商业银行法》第三十五条“商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。”和第三十六条“商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。”之规定可看出，我国实行稳健的金融政策。依现行的一般房屋抵押贷款看，可借款数额一般只能达到房屋成交价（或评估价）的70%，加上房价上涨的因素，保障了即使在借款人违约的情形下，银行通过实现抵押权也一般足以收回借款本息，如在此期间借款人又偿还过一些款项，则使银行的风险更低。这也就是我国的金融业能够历经亚洲金融风暴、美国金融危机、欧债危机而能够安如泰山的根本原因之一。
第二，银行有利可图。中国人民银行于2003年12月10日颁布的《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》第三条规定：“关于罚息利率问题。逾期贷款（借款人未按合同约定日期还款的借款）罚息利率由现行按日万分之二点一计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30％-50％；借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率，由现行按日万分之五计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收50％-100％。对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。”从该规定可看出，当借款人违约迟延还款后，从违约之日起，银行即更为有利可图。
第三，国家法律对银行实行特殊保护。因金融业关乎国民经济命脉，且一般属于国家控股，保护之即保护自身利益，故国家对银行实行特殊保护在所难免。《商业银行法》第四十二条规定：“借款人应当按期归还贷款的本金和利息。借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起二年内予以处分。借款人到期不归还信用贷款的，应当按照合同约定承担责任。”基于此规定，司法实务中，只要是银行起诉要求还款的案件，对于金额都是没商量的，法院调解最多可对还款时间和还款方式进行协商。这一点与普通民事案件有根本差别，在普通案件中，原告不仅可能放弃利息，可能同意分期付款，甚至可能放弃部分本金。
第四，银行掌握更多资源，也更强势。银行因为有钱，且历经几十年经营总结，针对法律规定形成完备的应对措施，如拟定了较为完备的格式合同，有完备的规章制度和办事程序及较高素质的人员，可有效避免超过诉讼时效。笔者甚至见到有的借款合同中约定实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、保全费、律师费、拍卖费、公告费及合理的差旅费）都由借款人承担，但一般公众为了获得借款，不得不接受这些条款。
三、公平性思考
合同法第一百一十九条规定：“当事人一方违约后，对方应当采取适当措施防止损失的扩大；没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。当事人因防止损失扩大而支出的合理费用，由违约方承担。”所以，在司法实务中，面对一般的合同案件，一方当事人起诉要求对方支付违约金的，法官都会依照该规定对合同双方在履行过程中的过错进行分析评价，进而分担损失。我们知道，借款人逾期不还款，明显属于违约，该法条能否适用于银行逾期起诉的案件呢？
从司法实务中看，从未见到有法院依照该法条驳回银行逾期利息诉讼请求的判例。从字面上看，该法条规定的是“扩大的损失”，而实际上，银行因借款人违约非但未有损失，反而增加了收入（逾期利息和罚息），由此获利，因此从此意义上说，也不能适用该法条。但笔者认为，理解一条法律，不能仅仅局限于法条本身，应从立法的精神上来理解。虽然银行没有损失，但当事人有损失，因此，应认定银行迟延起诉是故意的，甚至是恶意的。特别是当借款人哀求银行起诉而银行不肯时，其恶性更加彰显，因为这种情形下，特别是当借款人已经无法再从他处筹款偿还时，只能眼睁睁看着自己的损失扩大而无计可施。当执行法官通知银行起诉时，银行仍因其债权有抵押且抵押物价值明显高于其债权之本息金额而有恃无恐，置借款人及其他债权人之生死于不顾而安享逾期利息带来的利润，纵然“天下熙熙，皆为利来，天下攘攘，皆为利往”，但古语说的好“君子爱财，取之有道”。银行打法律擦边球迟迟不肯起诉之卑劣之行径及险恶用心实在让人难以接受。
综上，笔者认为，基于诚信原则考虑，对逾期不还款的行为加收逾期利息及罚息本无可厚非，这也是借款人不诚信应受的惩罚，但这种惩罚应有一个限度，故合同法司法解释（二）规定了违约金以实际损失的130%为限，[3]因此，这不应该成为银行无限获利的手段，否则完全有“以合法形式掩盖非法目的”之嫌，涉嫌构成不当得利。为公平起见，也考虑到借款人的实际困难，对银行的起诉应强制推行两年诉讼时效，或者法官应根据公平原则对逾期利息以计算两年为限，超过部分不予支持（但合同约定的基础利息应当支持）。
结语：公平、正义是社会主义法制理念的核心内容之一，不应该仅仅挂在嘴上，应体现到法律适用的方方面面。撰此短文，望能对增进之有所助益。
注释：
[1] 云南省元阳县人民法院民一庭副庭长、审判员。
[2] 古希腊·柏拉图，《理想国》，商务印书馆，1986年版，第47～48、46页。
[3] 《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十九条规定：当事人主张约定的违约金过高请求予以适当减少的，人民法院应当以实际损失为基础，兼顾合同的履行情况、当事人的过错程度以及预期利益等综合因素，根据公平原则和诚实信用原则予以衡量，并作出裁决。当事人约定的违约金超过造成损失的百分之三十的，一般可以认定为合同法第一百一十四条第二款规定的“过分高于造成的损失”。
